德州市公积金冲抵细则「公积金冲减」

7月1日，德州市住房公积金管理中心发布了《关于进一步调整住房公积金使用政策的通知》。具体内容如下：

为进一步改进完善全市住房公积金使用政策，依据国务院《住房公积金管理条例》，结合工作实际，借鉴外地经验做法，决定自7月11日起调整部分住房公积金使用政策。

一、调整住房公积金提取政策

二、调整住房公积金贷款测算方法

住房公积金贷款实行与个人缴存基数、账户余额、缴存时间挂钩的制度。

（一）根据还款能力测算可贷额度

按贷款申请人和配偶借贷申请时，个人账户缴存基数的50%分别计算可贷额度，以申贷时点缴存满六个月（180天）基数的平均值为准。

（二）根据余额倍数测算可贷额度

按贷款申请人和配偶借贷申请时，个人账户余额的20倍分别计算可贷额度，账户余额以借款申请人和配偶的正常汇缴、提前汇缴、单位按月补缴的余额为准。

（三）根据时间系数测算可贷额度

连续缴存时间满三年系数值为1，连续缴存时间满两年系数值为0.9，连续缴存时间满一年系数值为0.8，连续缴存时间满六个月系数值为0.7，不满六个月缴存的职工不具备申请住房公积金贷款资格。

（四）贷款额的确定

取还款能力可贷额度和余额倍数测算的低值，与时间系数相乘确定可贷额度。夫妻双方缴纳的分别计算个人可贷额度后相加为最终贷款额。

（五）最高申请贷款额

一方缴纳最高申请贷款额为40万元，夫妻双方缴纳最高申请贷款额为50万元，贷款额低于10万元的，可按10万元贷款额申请放贷。

三、增加“按月冲抵”模式

在原有“按年冲抵”模式的基础上，增加“按月冲抵”模式偿还月还款额，个人依照承受能力自愿选择，借贷合同一经签订，不可变更。

（一）选择按年冲抵可提可贷

同套房屋申请贷款可以提取使用缴存余额，提取时应保留申贷余额，正常还款后，遇有冲抵日，可以使用缴存余额（含申贷余额）冲抵到百元。

（二）选择按月冲抵只贷不提

同套房屋申请贷款不可以提取使用缴存余额，仅用于冲抵偿还公积金月还款额，冲抵时应保留申贷余额；提前一次性结清本套住房贷款，可以使用缴存余额（含申贷余额）冲抵到百元。

（三）夫妻双方缴纳的冲抵顺序

先冲抵主贷人账户余额，再冲抵配偶账户余额，双方均不能足额冲抵的需自行存续贷款卡资金，因扣款不成功造成逾期的，借款人自行承担相应责任。

四、增加“等额本金”还款方式

在原有“等额本息”还款方式的基础上，增加“等额本金”还款方式，个人依照需要自愿选择。

本通知未涉及的贷款政策，按照《德州市住房公积金管理中心个人住房公积金贷款实施细则》及有关文件执行。本通知由市住房公积金中心负责解释。

附：德州市住房公积金管理中心关于进一步调整住房公积金使用政策的详细说明

一、调整住房公积金提取政策

《德州市住房公积金管理中心提取管理实施细则》中以提取时点为准，将原“保留近3个月月缴纳额，提取到百元”调整为“提取到百元”。

取消保留3个月缴纳额的限制，在职工办理公积金提取业务时，在保留百元的基础上最大限度的放开提取额度，支持职工用于住房类消费，尽量减少职工购房及还款压力。

二、调整住房公积金贷款测算方法

实行公积金贷款额度与个人缴存基数、账户余额、缴存时间挂钩的制度，取还款能力可贷额度和余额倍数测算的低值，与时间系数相乘确定可贷额。一方缴纳最高申请贷款额为40万元，夫妻双方缴纳最高申请贷款额为50万元，贷款额低于10万元的，可按10万元贷款额申请放贷。

本次公积金贷款额度测算方式的调整，旨在落实上级文件明确规定，参考省内的普遍做法，综合考虑借款人及配偶的还款能力、对公积金缴存贡献，根据职工月缴存基数、账户余额制定的核定额度公式，保证职工享受公积贷款的同时，降低“为贷而缴”所带来的贷后风险。

三、增加按月冲抵模式

在原有按年冲抵模式的基础上，增加按月冲抵模式偿还月还款额，个人依照承受能力自愿选择，借贷合同一经签订，不可变更。

选择按年冲抵方式（年冲）的职工，同套房屋申请贷款前可以提取使用个人公积金账户余额，提取时应保留申贷余额。每年的5月20日为冲抵日，届时职工缴纳一年的公积金金额一次性冲抵贷款本金。年冲方式其实属于一种提前还款，节省的多为公积金贷款的利息，适用于公积金账户余额较多、且贷款还款压力不大的购房者。

选择按月冲抵方式（月冲）的职工，同套房屋申请贷款前不可以提取使用个人公积金账户余额。在保留申贷余额的基础上，每月利用借款人夫妻双方的账户余额偿还当月的贷款本息。适用于个人收入不高、贷款还款压力较大的购房者。按月冲抵能够促进单位及时缴存。在账户余额足够的情况下，系统自动扣划还款，可以减少借款人因忘记存钱而导致贷款逾期。

新政实施前已经签订贷款合同的职工，由于新旧制度贷款额计算方式、前置条件不同，同时为了维护冲抵协议的严肃性，所以不可变更冲抵方式。

四、增加等额本金还款方式

在原有等额本息还款方式的基础上，增加等额本金还款方式，个人依照需要自主选择，借贷合同一经签订，不可变更。

等额本息是把公积金贷款的本金总额与利息总额相加，然后平均分摊到还款期限的每个月中，每月的还款金额不变。等额本金是将本金分摊到每个月中，同时付清上一还款日至本次还款日之间的利息，每月的还款金额逐月减少。

等额本息和等额本金的区别：

1.每月还款金额不同：等额本金每月还款金额是递减的，用等额本金的方式还款每月会固定偿还金额相同的本金，而利息的支付金额则随着月份的推移往后递减。等额本息是每月偿还相同的金额，早期偿还金额中利息的占比大。

2、产生的利息不同：等额本金还款的总利息要少于等额本息的还款总利息。比如贷款40万元，借款期限为30年，贷款年利率为3.25%，等额本金还款的总利息为195541.67元，等额本息的还款总利息为226697.1元。

3、适宜人群不同：等额本金适合早期收入较高，后期收入降低的人群。等额本息适合每月有固定收入的人群。

4、优劣点不同：等额本金的优势在于可以节约更多的利息，有利于提前还款，劣势在于前期还款压力大。等额本息的优势在于还款每月还款压力较小，劣势在于需要支付更多的利息。

（大众日报客户端记者 贺莹莹 通讯员 王金霞 尹晓燕 报道）